Виды деятельности кредитных кооперативов
Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи пайщиков путем:
- объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств пайщиков и иных денежных средств в порядке, установленном Законом о кредитной кооперации и уставом кредитного кооператива;
- размещения указанных выше денежных средств путем предоставления займов пайщикам для удовлетворения их финансовых потребностей;
- осуществления иной деятельности при условии, если она служит достижению целей, ради которых создан кредитный кооператив, соответствует этим целям и предусмотрена уставом кредитного кооператива.
Кредитный кооператив вправе заниматься иной деятельностью, которая не противоречит его уставным целям. В частности, кооператив вправе оказывать своим членам юридическую, консультационную и иную помощь, а также другие соответствующие целям деятельности кооператива и не противоречащие законодательству РФ услуги.
При осуществлении иных видов деятельности кооператив не вправе:
- выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц, а также иным способом обеспечивать исполнение ими своих обязательств;
- участвовать своим имуществом в формировании имущества иных юридических лиц, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, ассоциаций и союзов кредитных кооперативов, а также саморегулируемых организаций кредитных кооперативов;
- выпускать эмиссионные ценные бумаги;
- осуществлять операции с ценными бумагами (кроме государственных и муниципальных ценных бумаг);
- осуществлять торговую и производственную деятельность.
Беспроцентные займы
Кооператив не может выдавать беспроцентные займы. Статья 809 ГК, устанавливает, что договор беспроцентного займа может быть заключен между физическими лицами. Кооператив является юридическим лицом, что исключает возможность заключения договора беспроцентного займа с пайщиком. Кроме этого, кооператив организует операции финансовой взаимопомощи за счет личных сбережений пайщиков, привлеченных на «платной основе». При таких условиях решение о предоставлении беспроцентного займа противоречило бы принципу добросовестности и разумности действий руководителя, установленному гражданским законодательством.
Принимает ли кооператив вклады?
Кредитный кооператив вправе привлекать денежные средства как от физических лиц и юридических лиц, являющихся членами кредитного кооператива, так и от юридических лиц, не состоящих в таком членстве. В зависимости от этого различаются виды заключаемых договоров. Поскольку российское законодательство исходит из правовой незащищенности физического лица, Закон о кредитной кооперации устанавливает специальный вид договора для привлечения от них денежных средств. Таким договором является договор привлечения личных сбережений, в соответствии с которым физическое лицо, являющееся членом кредитного кооператива (пайщиком), передает кредитному кооперативу денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности.
- Возвратности – т.е. включает обязательство кооператива вернуть привлеченные от пайщика денежные средства.
- Платности – т.е. оговаривает размер компенсации за пользование личными сбережениями, которую пайщик получает от кооператива за пользование его личными сбережениями, а также размер членского взноса, вносимого пайщиком в результате выплаты компенсации за пользование личными сбережениями;
- Срочности – устанавливающем срок, на который пайщиком передаются сбережения и условие досрочного возврата сбережений в период членства пайщика в кооперативе и в случае прекращения его членства.
Условия договора передачи личных сбережений определяются положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков), принятым общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков). Это положение должно содержать единые для всех пайщиков условия о размере и порядке платы за использование денежных средств пайщиков, привлеченных на основании договоров передачи личных сбережений. Несмотря на экономическое сходство банковской операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и привлечению кредитным кооперативам денежных средств пайщиков, последние не вправе позиционировать такую деятельность как «привлечение денежных средств во вклады». В противном случае кредитные кооперативы могут быть привлечены к ответственности за нарушение законодательства о рекламе
Как вступить в кооператив?
Любое лицо (кандидат), удовлетворяющее требованиям Устава, может подать Заявление на вступление в члены кредитного кооператива на имя Председателя правления кредитного кооператива по форме, утверждённой решением Правления кредитного кооператива.
Правление кредитного кооператива на ближайшем заседании должно рассмотреть заявление на вступление в члены кредитного кооператива и вынести решение о приёме или отказе в приёме в кредитный кооператив и известить об этом решении кандидата. В случае положительного решения Правления кредитного кооператива о приёме кандидата в члены кредитного кооператива, кандидат в течение трёх рабочих дней перечисляет на расчётный счёт кредитного кооператива:
- Вступительный взнос,
- Обязательный паевой взнос.
В случае несвоевременного внесения Вступительного взноса и Обязательного паевого взноса при вступлении в кредитный кооператив, Правление кооператива на своём заседании вправе аннулировать ранее принятое решение о приёме кандидата в члены кредитного кооператива. Председатель кредитного кооператива обязан известить кандидата о решении Правления по адресу электронной почты, указанному в Заявлении кандидата на вступление в члены кредитного кооператива.
После внесения кандидатом Вступительного взноса и Обязательного паевого взноса данные о кандидате в течение одного рабочего вносятся в Реестр членов кредитного кооператива. Членство в кредитном кооперативе возникает со дня внесения соответствующей записи в Реестр членов кредитного кооператива.
Что такое добровольный паевой взнос?
Добровольный паевой взнос — паевой взнос, добровольно вносимый членом кредитного кооператива в кредитный кооператив помимо Обязательного паевого взноса. Добровольный паевой взнос вносится членом кредитного кооператива после принятия Правлением решения о согласии на прием Добровольного паевого взноса в размере, указанном в решении Правления. Добровольный паевой взнос вносится членом кредитного кооператива в течение 10 дней с момента принятия Правлением решения о согласии на прием этого взноса.
Величина Добровольного паевого взноса определяется членом кредитного кооператива самостоятельно и согласовывается с Правлением кредитного кооператива. Совокупность Обязательных и Добровольных паевых взносов, внесённых членом кредитного кооператива в кредитный кооператив, составляет его Паевой взнос, который идёт на формирование Паевого фонда кредитного кооператива.
Как формируется и используется паевой фонд?
Паевой фонд является источником для формирования активов кооператива и отражантся в бухгалтерском (финансовом) учете как отдельная статья пассива баланса. Паевой фонд всегда делимый, так как при выходе пайщика из кооператива ему возвращается его пай. Он формируется из паевых взносов и начисленных на паи доходов. С учетом того что пай надо вернуть в течение трех месяцев, средства паевого фонда должны вкладываться в высоколиквидные активы.
Паевой фонд формируется из Обязательных и Добровольных паевых взносов, а также паенакоплений (начисленных на паи доходов). Паевой фонд используется кредитным кооперативом для осуществления своей основной деятельности.